تخطَّ إلى المحتوى
ابدأ الآن
المدفوعات

تأمين الائتمان التجاري للمصدّرين: كيف يعمل

يحمي تأمين الائتمان التجاري المصدّر الذي يبيع بالحساب المفتوح (ائتمان المورّد) من عجز المشتري عن الدفع بسبب الإعسار أو التخلف المطوّل عن السداد أو أحداث سياسية في بلد المشتري. ويحدد المؤمّن حد ائتمان لكل مشترٍ، وإذا وقعت خسارة يدفع تعويضًا حتى ذلك الحد مطروحًا منه الاحتفاظ الذي يتحمله حامل الوثيقة. ويقدّم التغطية مؤمّنون خاصون للائتمان ووكالات ائتمان الصادرات (ECAs)، مثل KUKE في بولندا.

بقلم Hiram Trade Editorial Desk

نُشرت

قراءة 5 دقيقة

لماذا يمنح المصدّرون الائتمان أصلًا

الدفع المقدم هو الخيار الأكثر أمانًا للبائع، لكن المشترين في أسواق كثيرة يتوقعون 30 أو 60 أو 90 يومًا من التسليم أو من تاريخ مستند النقل. والبائعون الذين يرفضون يخسرون أعمالهم لمنافسيهم. غير أن شروط الحساب المفتوح تعني أن البضاعة عند المشتري بينما المال لم يصل بعد إلى البائع. ونقارن خيارات الضمان الرئيسية في دليل شروط الدفع في التجارة الدولية.

كيف تعمل الوثيقة خطوة بخطوة

  1. الطلب والوثيقة. يصرّح المصدّر بحجم مبيعاته وقائمة بالمشترين. ويقيّم المؤمّن المخاطر ويحدد شروط الوثيقة.
  2. حدود الائتمان. يمنح المؤمّن لكل مشترٍ حدًّا: أقصى مبلغ مستحق مغطى في أي وقت. ويمكن خفض الحد أو سحبه إذا تدهور وضع المشتري؛ وهذا يؤثر عادة في الشحنات المستقبلية.
  3. البيع ضمن الحد. المبالغ التي تتجاوز الحد، أو المبيعات إلى مشترٍ بلا حد، غير مغطاة عمومًا.
  4. الإبلاغ عن المدفوعات المتأخرة. تحدد الوثيقة مهلة، تُحتسب من تاريخ الاستحقاق، للإبلاغ عن عدم الدفع. وقد يكلّفك الإبلاغ المتأخر التغطية.
  5. التحصيل والتعويض. بعد الإبلاغ يبدأ التحصيل عادة. وإذا لم يدفع المشتري بعد ذلك، يُدفع التعويض بعد فترة الانتظار المذكورة في الوثيقة.

ما الذي يغطيه التأمين

الخطرأمثلةملاحظات
تجاريإعسار المشتري، التخلف المطوّل عن السدادالنطاق الأساسي لمعظم الوثائق
سياسيقيود التحويل، وقف الدفع، الحرب، المصادرةيعتمد التوافر على البلد والمؤمّن
قبل الشحنيلغي المشتري أثناء الإنتاجمفيد للبضائع المصنّعة حسب الطلب

لا يغطي تأمين الائتمان النزاعات حول الجودة أو الكمية. وإذا اعترض المشتري على التسليم، ينتظر المؤمّن عادة حتى حل النزاع. ولهذا تهم المواصفات الواضحة والفحص قبل الشحن وعقد بيع محكم الصياغة.

المعاملات الرئيسية للوثيقة

قبل التوقيع، راجع الشروط العامة وجدول الوثيقة بحثًا عن:

  • الاحتفاظ: النسبة المئوية من كل خسارة التي تتحملها بنفسك،
  • أقصى فترة ائتمان: أطول أجل دفع يمكنك منحه لمشترٍ وتبقى مغطى،
  • فترة الانتظار: المدة بعد الإبلاغ عن التخلف التي يُدفع بعدها التعويض،
  • مهل الإبلاغ: المدفوعات المتأخرة وتمديد تواريخ الاستحقاق وتغيّر الشروط،
  • أساس القسط: حجم المبيعات أو الحدود أو الذمم المستحقة، وهل هناك حد أدنى سنوي للقسط،
  • الاستثناءات: مثل المبيعات إلى شركات ذات صلة أو المبيعات التي تخالف قواعد العقوبات.

تعتمد معدلات الأقساط على القطاع والبلدان المقصودة وسجل الخسائر وجودة محفظة مشتريك. والطريقة الموثوقة الوحيدة لمعرفتها هي الحصول على عرض سعر من مؤمّن أو وسيط.

المؤمّنون الخاصون ووكالات ائتمان الصادرات

يضم السوق مؤمّنين دوليين خاصين للائتمان ووكالات ائتمان الصادرات، وهي في العادة مرتبطة بالدولة.

وفي بولندا الوكالة هي KUKE S.A. (Korporacja Ubezpieczeń Kredytów Eksportowych). وبموجب قانون 7 يوليو 1994 بشأن تأمين الصادرات المضمون من الخزينة العامة، تدير KUKE نظام بولندا لتأمين الصادرات المضمون من الدولة. ووفق موقعها الإلكتروني، يشمل عرض KUKE تأمين الذمم المدينة وضمانات التأمين والفاكتورنغ وتأمين الاستثمار ضد المخاطر السياسية وتمويل الصادرات.

ويأتي تمييز مهم من قانون المساعدات الحكومية في الاتحاد الأوروبي. فتعامل مذكرة المفوضية بشأن تأمين ائتمان الصادرات قصير الأجل المخاطر قصيرة الأجل في دول الاتحاد وعدد قليل من الدول الأخرى باعتبارها مخاطر قابلة للتسويق. وينبغي للدول الأعضاء أن تترك تغطية تلك المخاطر للمؤمّنين الخاصين (أو الكيانات العامة التي تعمل بصفة متعاملين في اقتصاد السوق). وتكتسب التغطية المدعومة من الدولة أهمية أكبر للمخاطر غير القابلة للتسويق: فترات الائتمان الأطول والدول خارج تلك القائمة، ومنها أسواق آسيوية كثيرة. تحقق من قائمة الدول الحالية والشروط في مذكرة المفوضية ومع الوكالة مباشرة، لأنها قد تتغير.

ائتمان المورّد وائتمان المشتري

في العقود الأكبر (الآلات وخطوط الإنتاج والمشروعات) ستصادف نموذجين للتمويل:

  • ائتمان المورّد: يسمح المصدّر للمشتري بالدفع بأقساط ويؤمّن الذمم المدينة، التي يمكن بيعها بعد ذلك لبنك،
  • ائتمان المشتري: يقرض بنك المصدّر المستورد مباشرة ليدفع للمصدّر، الذي يُدفع له أبكر؛ ويحمي التأمين البنك.

ويتطلب كلاهما تقييمًا للبلد والمشتري ومستندات عقد كاملة. ناقش التوافر والشروط مباشرة مع الوكالة وبنكك.

التأمين أم الفاكتورنغ

يحمي التأمين من الخسارة لكنه لا يقدّم النقد مبكرًا. أما الفاكتورنغ فيوفر التمويل، وفي صيغته بدون حق الرجوع يتحمل أيضًا خطر الائتمان. وكثيرًا ما يُجمع بينهما: يموّل الفاكتور ذممًا مدينة مغطاة بوثيقة ائتمان المصدّر. انظر المقارنة في دليلنا عن فاكتورنغ التصدير.

قبل أول شحنة بالائتمان

  • تحقق من المشتري في سجلات الشركات وقوائم العقوبات (التحقق من المورّد والمشتري).
  • اطلب حد الائتمان قبل الشحن، لا بعده.
  • طابق أجل الدفع التعاقدي مع أقصى فترة ائتمان في الوثيقة.
  • كلّف شخصًا بمتابعة مهل الإبلاغ عن التأخر.
  • احتفظ بإثبات التسليم وقبول البضاعة.

على Hiram تُفحص كل شركة مقابل قوائم عقوبات EU وUN وUK والولايات المتحدة، ويعرض كل ملف مستوى التحقق من السجلات الذي تم بلوغه، لكن Hiram لا تضمن الدفع ولا تقدّم التأمين. ويبقى تقييم مخاطر الائتمان والوثيقة مسؤولية المصدّر. يمكنك البحث عن مشترين لمنتجاتك في سوق Hiram.

هذه المقالة للاطلاع ولا تحل محل مشورة وسيط أو مؤمّن.

المصادر

هذه المقالة لأغراض المعلومات فقط وليست استشارة قانونية أو ضريبية أو جمركية. تتغيّر القواعد والمعدّلات: راجع المصادر الرسمية الحالية أو استشر مختصًا قبل اتخاذ القرار.

مقالات ذات صلة