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出口商的贸易信用保险：运作方式

贸易信用保险保护以赊销方式（供应商信用）销售的出口商，使其免受买方因破产、长期拖欠或买方所在国的政治事件而无法付款的损失。保险公司为每个买方设定信用额度，如发生损失，则在该额度内赔付，扣除被保险人自留的部分。承保由私营信用保险公司和出口信用机构 (ECA) 提供，例如波兰的 KUKE。

作者：Hiram Trade Editorial Desk

发布时间

阅读约5分钟

出口商为什么要提供信用

预付款对卖方来说是最安全的选择，但在许多市场，买方期望自交货或自运输单据日期起 30 天、60 天或 90 天付款。拒绝这一点的卖方会把生意输给竞争对手。然而，赊销条件意味着货物已在买方手中，而钱尚未到卖方手中。我们在国际贸易付款条件指南中比较了主要的保障方式。

保单如何运作，逐步说明

  1. **申请与保单。**出口商申报营业额和买方清单。保险公司评估风险并确定保单条款。
  2. **信用额度。**保险公司为每个买方授予一个额度：任何时点承保的最大未清金额。如果买方的状况恶化，额度可以被降低或撤销；这通常影响未来的发货。
  3. **在额度内销售。**超过额度的金额，或向没有额度的买方进行的销售，一般不在承保范围内。
  4. **报告逾期付款。**保单设定一个自到期日起算的报告未付款的期限。逾期报告可能使你失去保障。
  5. **追收与赔付。**报告之后，通常开始追收。如果买方仍不付款，则在保单规定的等待期后支付赔款。

保险承保什么

风险示例说明
商业买方破产、长期拖欠大多数保单的核心范围
政治汇兑限制、付款延期令、战争、征收能否承保取决于国家和保险公司
装运前买方在生产期间取消订单对定制生产的货物有用

信用保险不承保关于质量或数量的争议。如果买方对交货提出异议，保险公司通常会等到争议解决。这就是为什么清晰的规格、装运前检验和一份起草良好的销售合同很重要。

保单关键参数

签署之前，请检查一般条款和保单明细表中的以下内容：

  • 自留额：每笔损失中由你自己承担的百分比，
  • 最长信用期：你可以给予买方且仍保持承保的最长付款期限，
  • 等待期：报告违约后多久支付赔款，
  • 报告期限：逾期付款、到期日展期、条款变更，
  • 保费基础：营业额、额度或未清应收账款，以及是否有年度最低保费，
  • 除外责任：例如向关联公司的销售，或违反制裁规则的销售。

保费费率取决于行业、目的国、损失记录和你的买方组合质量。了解费率的唯一可靠方式是向保险公司或经纪人获取报价。

私营保险公司与出口信用机构

市场包括国际私营信用保险公司和出口信用机构，后者通常与国家有关联。

在波兰，ECA 是 KUKE S.A. (Korporacja Ubezpieczeń Kredytów Eksportowych)。根据 1994 年 7 月 7 日关于由国库担保的出口保险的法案，KUKE 运营波兰由国家担保的出口保险体系。据其网站称，KUKE 的业务包括应收账款保险、保险担保、保理、针对政治风险的投资保险以及出口融资。

一个重要的区别来自欧盟国家援助法。欧盟委员会关于短期出口信用保险的通报将欧盟国家和少数其他国家的短期风险视为可市场化风险。成员国应将这些风险的承保留给私营保险公司（或作为市场经济经营者行事的公共实体）。国家支持的承保对不可市场化风险更为重要：更长的信用期，以及该名单之外的国家，包括许多亚洲市场。请在欧盟委员会的通报中并直接向 ECA 核实当前的国家名单和条件，因为它们可能发生变化。

供应商信用与买方信用

对于较大的合同（机械、生产线、项目），你会遇到两种融资模式：

  • 供应商信用：出口商允许买方分期付款，并为应收账款投保，这些应收账款随后可以出售给银行，
  • 买方信用：出口商的银行直接向进口商放贷以向出口商付款，出口商因此更早收款；保险保护的是银行。

两者都需要对国家和买方进行评估，并提供完整的合同文件。请直接与 ECA 和你的银行讨论可得性和条款。

保险还是保理

保险防范损失，但不会让资金提前到账。保理提供资金，其无追索权形式还承接信用风险。两者经常结合使用：保理商为出口商信用保单所承保的应收账款提供融资。参见我们的出口保理指南中的比较。

首次赊销发货之前

  • 在公司登记册和制裁名单中核查买方（供应商和买方核查）。
  • 在发货之前而不是之后申请信用额度。
  • 使合同约定的付款期限与保单的最长信用期保持一致。
  • 指派专人监控逾期报告期限。
  • 保存交货证明和货物验收证明。

在 Hiram 上，每家公司都会对照欧盟、联合国、英国和美国的制裁名单进行筛查，每个资料页都会显示其登记核验级别，但 Hiram 不保证付款，也不提供保险。信用风险评估和保单仍由出口商负责。你可以在 Hiram 市场为你的产品寻找买家。

本文仅供参考，不能替代经纪人或保险公司的意见。

参考来源

本文仅供参考，不构成法律、税务或海关建议。规则和税率会发生变化：作出决定前请查阅现行官方资料或咨询顾问。

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