Filtrage des sanctions dans le commerce B2B : guide pratique pour les PME

Ce que signifient les sanctions dans le commerce

Dans le commerce B2B, vous rencontrerez surtout trois types de mesures :

• gels d'avoirs et interdictions de mettre des fonds à disposition de personnes et d'entités inscrites sur une liste : vous ne pouvez ni les payer, ni leur livrer des marchandises, ni leur fournir des services, directement ou indirectement ;
• restrictions sectorielles et portant sur des biens : interdictions d'exporter ou d'importer des biens, technologies et services déterminés vers ou depuis des pays déterminés, quelle que soit la contrepartie ;
• mesures liées à des lieux ou à des navires, comme les interdictions d'accès aux ports visant des navires désignés.

Le premier type se vérifie au regard de listes de noms. Le second exige de connaître le classement tarifaire de vos marchandises et leur destination.

Quelles listes vérifier

Remarques pratiques :

• Depuis le 28 janvier 2026, la UK Sanctions List est la seule source des désignations britanniques, et l'ancienne OFSI Consolidated List of Asset Freeze Targets n'est plus mise à jour. Si votre outil de filtrage utilise encore l'ancienne liste, changez de source.
• Les sanctions de l'ONU sont mises en œuvre dans l'UE par des règlements du Conseil, mais l'ONU publie les modifications en premier ; vérifiez donc les deux.
• Les sanctions américaines lient formellement les personnes américaines, mais les paiements en dollars américains transitent par des banques qui filtrent selon les listes de l'OFAC. Un paiement à une partie inscrite sur la liste SDN peut être bloqué même si aucune des deux parties n'est américaine.
• Pour les exportateurs philippins : les acheteurs de l'UE et leurs banques vous filtreront, vous et vos actionnaires ; gardez donc les informations sur la détention du capital prêtes et cohérentes.

Détention du capital et contrôle

Une société qui ne figure sur aucune liste peut malgré tout être visée. L'OFAC applique la règle des 50 % (50 Percent Rule) : une entité détenue à 50 % ou plus, directement ou indirectement, en cumul, par une ou plusieurs personnes bloquées est elle-même traitée comme bloquée, même si elle n'est pas inscrite. Dans l'UE, la détention du capital et le contrôle comptent tous deux, et la Commission publie des orientations sur la manière de les évaluer. Filtrez donc les propriétaires et les dirigeants, pas seulement la dénomination de la société.

Le filtrage étape par étape

1. Collecter les données : dénomination sociale complète et noms commerciaux, pays, adresse, numéro d'enregistrement, propriétaires au-dessus du seuil que vous avez choisi, dirigeants et, pour les personnes physiques, date de naissance et nationalité lorsqu'elles sont disponibles.
2. Vérifier les listes : utilisez les outils de recherche officiels ou un outil alimenté par des fichiers sources à jour. Incluez les variantes de translittération et les alias.
3. Évaluer les correspondances : comparez chaque correspondance avec les données d'identification (pays, date de naissance, numéro d'enregistrement, adresse).
4. Consigner le résultat : date, liste et version, auteur du contrôle, décision et motivation.
5. Répéter : les listes changent souvent. Refaites le filtrage avant chaque nouvelle transaction et lorsque les informations de la contrepartie changent.

Faux positifs

Les noms courants et les dénominations d'entreprise génériques génèrent de nombreuses correspondances. Un faux positif se reconnaît à des identifiants qui ne concordent pas : date de naissance, pays ou numéro d'enregistrement différents. N'écartez pas une correspondance au seul motif que l'orthographe diffère légèrement ; les listes comportent des alias et des translittérations depuis les écritures cyrillique, arabe ou chinoise. Si un doute subsiste après comparaison, demandez des documents complémentaires à la contrepartie ou prenez conseil.

Quand arrêter une opération

Faites une pause et consultez un avocat lorsque :

• la contrepartie, son propriétaire ou un représentant est inscrit sur une liste (correspondance confirmée) ;
• vous ne parvenez pas à établir la détention du capital et la contrepartie refuse de l'expliquer ;
• les marchandises relèvent d'une catégorie soumise à une interdiction d'exportation ou d'importation pour le pays concerné ;
• l'acheminement, l'adresse de déchargement ou le payeur renvoie à un pays sanctionné alors que la contrepartie est établie ailleurs ;
• des demandes de changement de destinataire, de payeur ou de port de destination arrivent sans logique commerciale.

En cas de correspondance confirmée, n'alertez pas la contrepartie avant d'avoir obtenu un avis juridique. L'EU Sanctions Map répertorie les autorités nationales compétentes de chaque État membre.

Restrictions portant sur les biens : l'exemple de la Russie

Le règlement (UE) n° 833/2014 du Conseil interdit les exportations et les importations de nombreuses catégories de biens dans les échanges avec la Russie. Ces interdictions visent les biens, et pas seulement les parties inscrites, et certaines dispositions exigent des clauses contractuelles interdisant la réexportation vers la Russie lors de la vente de certains biens à des pays tiers. Si vous vendez des machines, de l'électronique, des produits chimiques ou des métaux à des pays tiers, vérifiez si votre code NC est couvert.

Le filtrage sur Hiram

Hiram filtre les contreparties au regard des listes de sanctions de l'UE, de l'ONU, du Royaume-Uni et des États-Unis (OFAC). Le résultat est un signal, et non une appréciation juridique : en cas de correspondance ou de détention du capital peu claire, la décision vous appartient, ainsi qu'à votre conseil.

Liste de contrôle

• Vérifié : UE, ONU, UK Sanctions List, OFAC, ainsi que toute liste nationale qui s'applique à vous.
• Propriétaires et dirigeants filtrés, pas seulement la dénomination de la société.
• Correspondances comparées aux données d'identification.
• Code NC et destination contrôlés au regard des restrictions portant sur les biens.
• Résultat consigné avec la date.
• Nouveau filtrage avant la prochaine transaction.

Pour commercer avec des contreparties qui ont fait l'objet d'un filtrage des sanctions, créez un compte Hiram.

Sources

• EU Sanctions Map: https://www.sanctionsmap.eu/ (s’ouvre dans un nouvel onglet)
• European Commission, Consolidated list of persons, groups and entities subject to EU financial sanctions: https://data.europa.eu/data/datasets/consolidated-list-of-persons-groups-and-entities-subject-to-eu-financial-sanctions?locale=en (s’ouvre dans un nouvel onglet)
• European Commission, Sanctions (restrictive measures): https://finance.ec.europa.eu/eu-and-world/sanctions-restrictive-measures_en (s’ouvre dans un nouvel onglet)
• United Nations Security Council Consolidated List: https://main.un.org/securitycouncil/en/content/un-sc-consolidated-list (s’ouvre dans un nouvel onglet)
• GOV.UK, The UK Sanctions List: https://www.gov.uk/government/publications/the-uk-sanctions-list (s’ouvre dans un nouvel onglet)
• OFAC, Sanctions List Search: https://sanctionssearch.ofac.treas.gov/ (s’ouvre dans un nouvel onglet)
• OFAC, FAQ: Entities Owned by Blocked Persons (50% Rule): https://ofac.treasury.gov/faqs/topic/1521 (s’ouvre dans un nouvel onglet)
• Polish Ministry of Interior and Administration, sanctions list (Polish): https://www.gov.pl/web/mswia/lista-osob-i-podmiotow-objetych-sankcjami (s’ouvre dans un nouvel onglet)
• Council Regulation (EU) No 833/2014 (consolidated): https://eur-lex.europa.eu/eli/reg/2014/833/oj (s’ouvre dans un nouvel onglet)